„Începând cu luna august a anului 2008 o societate din judeţul Arad a început să desfăşoare activităţi comerciale considerabile în domeniul comerţului cu ridicata al cerealelor şi furajelor, această activitate urmărind în principal obţinerea unor foloase materiale ilegale prin deduceri de TVA fără drept”, explică directorul executiv al Direcţiei Generale a Finanţelor Publice Arad, Marius Drăgănescu.
„Filmul” evaziunii
Modalitatea practică de fraudare a bugetului de stat era următoarea: societatea achiziţiona cereale de la persoane fizice de pe întreg teritoriul ţării, mare majoritate a operaţiunilor comerciale desfăşurându-se cu astfel de persoane. „Cunoscând împrejurarea că astfel de achiziţii excludeau dreptul de deducere a taxei pe valoarea adăugată conform dispoziţiilor Codului Fiscal, societatea a înregistrat operaţiuni nereale şi anume achiziţii de la persoane juridice, procedând la deducerea TVA-ului aferent cerealelor achiziţionate”, mai spune Drăgănescu.
Când s-a descoperit?
Activitatea frauduloasă a societăţii a fost descoperită de organele fiscale doar după centralizarea formularelor 394 «Declaraţie informativă privind livrările/prestările şi achiziţiile efectuate pe teritoriul naţional», depuse de agenţii economici. Mai mult, conform Direcţiei Generale a Finanţelor Publice Arad, coordonatorul activităţii infracţionale împuternicit de către administratorul firmei să reprezinte interesele societăţii se află în prezent în stare de detenţie.
Deznodământul: închisoarea
Pentru faptele de evaziune fiscală dovedite, Secţia penală a Tribunalului Arad a aplicat inculpatului o pedeapsă cu închisoarea pentru patru ani de zile şi plata a 2.119.099 lei despăgubiri civile în solidar cu partea civilmente responsabilă (agentul economic). Dosarul a fost înaintat Curţii de Apel Timişoara pentru soluţionarea recursurilor declarate în cauză.
Citiți principiile noastre de moderare aici!