Garda Financiara Arad a verificat o societate cu sediul social în Arad, la recomandarea Gărzii financiare – Comisariatul General Bucureşti, pentru a se stabili relaţiile comerciale pe care le făcea respectiva firmă. În urma controlului s-a constat că agentul arădean avea relaţii cu o firmă cu sediul social în Şagu, constând în achiziţii şi livrări de utilaje.
„S-a constatat că cele două societăţi comerciale sunt afiliate fiind controlate de aceiasi persoană, care deţine la ambele societăţi majoritatea părţilor sociale. Din acest motiv s-a procedat la verificarea activităţii desfăşurate de firma din Şagu, cu privire la provenienţa utilajelor livrate, respectiv la modul de evidenţiere a acestor operaţiuni în contabilitate şi la modul de declarare şi plată a impozirelor şi taxelor datorate bugetului de stat. Cu privire la activitatea firmei s-a stabilit că în evidenţa contabilă nu au fost înregistrate toate operaţiunile economice efectuate în perioada 2008-2010, nu au fost emise la termenele legale documente justificative care să stea la baza înregistrărilor în contabilitate, iar la bugetul de stat nu a fost declarate şi achitate la termenele legale sumele reprezentând taxe şi impozite datorate”, explică directorul GFA, Anton Pop.
Mecanismul evaziunii
Practic, operaţiunile celor două societăţi constau în achiziţionarea de pe teritoriul comunitar de utilaje folosite în construcţii, în regim de scutire de la plata taxei pe valoarea adăugată sau de la societatea din Arad şi ulterior, au fost livrate unor agenţi economici din România, ocazie cu care agentul economic nu a colectat contravaloarea taxei pe valoarea adăugată.
„Prejudiciul produs bugetului de stat, estimat de Garda Financiară, este în sumă totală de 266.382 lei”, mai spune Pop. Cazul a fost înaintat organului de cercetare penală pentru constatarea existenţei sau inexistenţei elementelor constitutive a evaziunii fiscale.
JA-A.P.
Citiți principiile noastre de moderare aici!