Evaziune cu bunuri europene

Societăţile ce desfăşoară
acţiuni de livrare şi achiziţii
intracomuntare sunt în vizorul Grăzii
Financiare Arad, ştiut fiind
faptul că în acest sector sunt cele mai
multe tentative de evaziuni fiscale. Un asemenea caz a
fost descoperit de comisarii GFA în urma unui
control efectuat la societatea comercială SIGNUM
SERB SRL, cu sediul în Arad.

„Potrivit datelor transmise de către
Compartimentul Schimb Internaţional de
Informaţii din cadrul DGFP Arad,
agentul economic SIGNUM SERB SRL a efectuat în
perioada 2008-2009 achiziţii intracomunitare de
bunuri de la contribuabili din Ungaria şi Slovacia
în sumă totală de 2.176.850 lei”,
spune directorul coordonator GFA, Anton Pop.

Fătă înregistrări

Societatea în cauză a fost
înfiinţară iniţial în
judeţul Covasna, în cursul anului 2008,
însă ulterior şi-a stabilit sediul
social în Arad. „Potrivit
balanţei de verificare din 31 iunie 2009,
societatea avea în stoc mărfuri în
valoare totală de 1.044.377,94 lei. Acest stoc
scriptic de mărfuri nu a putut fi identificat
faptic de către organele de control, iar potrivit
notei explicative date în faţa comisarilor
de către contabila societăţii,
livrările de bunuri nu au fost înregistrate
în contabilitate întrucât nu primise
documentele necesare”, mai explică Pop.

Mai mult, după ce comisarii GFA au comparat
evidenţa contabişă a agentului economic
cu informaţiile primite prin sistemul VIES
referitoare la livrările intracomunitare declarate
de contribuabilii din ţările membre UE
către operatorul verificat, s-a constat că
există o mare diferenţă.

„Dacă agentul economic a evidenţiat
în contabilitate achiziţii de mărfuri
în valoare totală de 1.044.337,94 lei,
partenerii săi de afacei din Ungaria şi
Slovacia au raportat la organele fiscale din
ţările lor de origine livrări de
mărfuri în valoare totală de 2.176.850
lei, în perioada trim. IV 2008 – trim. III
2009”, adaugă Anton Pop.

Sesizări penale

În atare condiţii, comisarii GFA au decis
că societatea controlată a prejudiciat statul
cu 761.898 lei, dintre care 413.602 lei provenind din
neplata TVA şi 348.296 lei din neplata impozitului
pe profit. „Au fost sesizate Organele de
Inspecţie Fiscală din cadrul DGFP
Arad în vederea stabilirii
în întregime a impozitelor şi taxelor
datorate către bugetul consolidat al statului,
precum şi Organele de Cercetare Penală
în vederea stabilirii exitenţei sau
inexitenţei elementelor constitutive ale
infracţiunii de evaziune fiscală”,
conchide directorul GFA.

„Societatea SIGNUM SERB a reuşit să
prejudicieze bugetul statului cu cel puţin 761 de
mii de lei”Anton Pop

A.P.