Evaziune de circa 750 mii de euro

Comisarii Gărzii Financiare Arad au întreprins o acţiune de control la o societate cu sediul social declarat în localitatea Horia. Pe baza fotocopiilor documentelor în care sunt consemnate tranzacţiile comerciale, a declaraţiilor 300 – Decont Trimestrial de TVA, a declaraţiei 394 întocmită pentru sem. II 2009, agentul economic a raportat o sumă de 7.570.861 lei reprezentând achiziţii de bunuri şi servicii din interiorul ţării pentru care s-a stabilit to deducere de tVA în cuantum de 1.438.464 lei.

Circuite scriptice

„Echipa de control, în scopul stabilirii stării de fapt fiscale a operatorului economic, a procedat la reîntregirea masei profitului impozabil cu suma de 7.570.861 lei rezultând un impozit pe profit suplimentar evaluat  de 1.211.338 lei, sustras de la plată.

Totodata în baza documentelor puse la dispoziţie de beneficiarii livrărilor/prestărilor efectuate în intervalul 01.01.2009 la 30.06.2010 şi în baza Situaţiei privind neconcordanţele din declaratia 394, la nivel naţional, s-a constatat că firma din Horia a emis facturi fiscale către diverşi beneficiari, însa nu a înregistrat şi declarat în totalitate  aceste documente”, explică comisar şef Anton Pop.

Constatărilor echipei GFA au fost că agentul economic utiliza ca documente justificative a facturilor eliberate, pentru livrări de utilaje în industrializarea alcoolului, pentru livrarea de mixturi asfaltice şi diverse piese de schimb pentru utilaje, inclusiv a serviciilor de printare proiecte, facturi care până la data încheierii controlului nu au fost decontate, a servit numai pentru satisfacerea unui circuit scriptic al documentelor.

Firmă fantomă

„Societatea a adoptat un comportament de tip «fantomă», în sensul că nu funcţionează la sediul social declarat, asociatul, administratorul acesteia nu poate fi contactat, societatea nu a mai depus începând cu anul 2010 nici una din declaraţiile prevăzute de lege cu privire la impozitele şi taxele datorate bugetului de stat consolidat, nu are salariaţi şi nici bunuri în patrimoniu”, concluzionează Pop.

Cuantumul prejudiciului cu care a fost fraudat bugetul general consolidat al statului a fost evaluat de echipa de control la suma totală de 3.220.903 lei.

JA-A.P.